Курси валют 1С

Курси валют 1С — це механізм системи 1С, який використовується для зберігання курсів іноземних валют, перерахунку валютних сум у базову валюту обліку, формування валютних документів, розрахунку курсових різниць, переоцінки валютних залишків, аналізу взаєморозрахунків, закупівель, продажів, банківських операцій і фінансової звітності.

У практиці переходу з 1С на K2 ERP курси валют мають особливе значення, тому що вони впливають на валютні документи, ціни, договори, взаєморозрахунки, банківські залишки, бухгалтерські проводки, курсові різниці, переоцінку, фінансовий результат і контрольні звірки.

Головне. Курси валют 1С — це не просто довідкова таблиця. Вони впливають на документи, проводки, взаєморозрахунки, валютні залишки, переоцінку, курсові різниці, ціни, звіти й міграцію фінансових даних у K2 ERP.

Важливо про 1С і BAS. 1С та частина продуктів BAS мають санкційні, юридичні й кібербезпекові ризики в Україні. Окремі продукти 1С і BAS внесені до відкритих переліків програмного забезпечення, забороненого до використання для окремих категорій організацій. Тому аналіз курсів валют 1С часто є підготовчим етапом до переходу на українську ERP-платформу, а не розвитком старої системи.

Підхід K2 ERP. Під час переходу з 1С курси валют потрібно переносити як частину фінансової моделі: валюта, дата курсу, курс, кратність, джерело курсу, базова валюта, документи, переоцінка, курсові різниці та контрольні звірки.

Вступ

Багато компаній працюють не тільки в гривні.

У бізнесі можуть використовуватися:

долар США;
євро;
польський злотий;
британський фунт;
швейцарський франк;
інші валюти постачальників, клієнтів або банків.

Валюта може використовуватися в:

закупівлях;
продажах;
цінах;
договорах;
платежах;
банківських рахунках;
кредитах;
авансах;
взаєморозрахунках;
імпорті;
експорті;
управлінському обліку;
фінансовій звітності.

Щоб система могла правильно рахувати валютні суми, вона повинна знати курс валюти на конкретну дату.

Саме для цього в 1С ведуться курси валют.

Що таке курс валюти в 1С

Курс валюти в 1С — це значення, за яким сума в іноземній валюті перераховується в базову валюту обліку.

Наприклад:

Валюта	Курс	Сума у валюті	Сума в гривні
USD	40,00	100	4 000 грн
EUR	43,00	100	4 300 грн

Якщо компанія веде облік у гривні, а документ створений у доларах, система використовує курс, щоб розрахувати гривневий еквівалент.

Простими словами. Курс валюти — це правило, за яким 1С розуміє, скільки гривень відповідає певній сумі в іноземній валюті.

Довідник валют

У 1С валюти зазвичай зберігаються в довіднику валют.

Довідник може містити:

код валюти;
найменування;
цифровий код;
буквений код;
символ;
ознаку базової валюти;
параметри округлення;
кратність;
додаткові реквізити.

Приклад:

Код	Назва	Цифровий код	Символ
UAH	Українська гривня	980	₴
USD	Долар США	840	$
EUR	Євро	978	€

Базова валюта обліку

Базова валюта — це валюта, у якій ведеться основний облік.

Для українських компаній базовою валютою зазвичай є гривня.

Саме в базову валюту система перераховує:

документи продажу;
документи закупівлі;
банківські операції;
взаєморозрахунки;
залишки;
проводки;
фінансові звіти;
курсові різниці.

Наприклад, рахунок постачальника може бути в USD, але бухгалтерський облік має показати еквівалент у UAH.

Регістр курсів валют

У 1С курси валют зазвичай зберігаються в регістрі відомостей.

Такий регістр може містити:

валюту;
дату;
курс;
кратність;
джерело;
користувача;
коментар;
дату завантаження.

Приклад:

Дата	Валюта	Курс	Кратність
15.05.2026	USD	40,00	1
15.05.2026	EUR	43,00	1
16.05.2026	USD	40,10	1

Дата курсу

Курс валюти завжди має дату.

Це важливо, тому що курс може змінюватися щодня.

Наприклад:

Дата	USD
01.05.2026	39,80
02.05.2026	39,90
03.05.2026	40,00

Якщо документ створено 01.05.2026, система повинна використати курс на цю дату або найближчий попередній курс, залежно від налаштувань.

Кратність валюти

Кратність показує, за яку кількість одиниць валюти вказано курс.

Наприклад:

Валюта	Курс	Кратність	Що означає
USD	40,00	1	1 USD = 40 грн
JPY	26,50	100	100 JPY = 26,50 грн

Кратність особливо важлива для валют, курс яких зручно показувати не за 1 одиницю, а за 10, 100 або 1000 одиниць.

Якщо неправильно перенести кратність, валютні суми можуть бути спотворені в десятки або сотні разів.

Валютні документи

Курси валют використовуються у валютних документах.

Приклади:

рахунок постачальника у валюті;
закупівля імпортного товару;
продаж нерезиденту;
валютний банківський платіж;
аванс у валюті;
повернення валютної оплати;
митні платежі;
кредит у валюті;
договір у валюті;
переоцінка валютних залишків.

Приклад документа:

Поле	Значення
Документ	Надходження товарів
Валюта	USD
Сума	1 000 USD
Курс	40,00
Еквівалент	40 000 грн

Курс у документі

У документі може зберігатися курс, який був актуальний на дату документа.

Наприклад:

Дата документа	Валюта	Сума	Курс	Сума в UAH
15.05.2026	USD	1 000	40,00	40 000

Якщо курс у довіднику зміниться пізніше, старий документ не завжди повинен автоматично змінюватися. Це залежить від логіки конфігурації, періоду і правил перепроведення.

Валютні договори

У 1С договір із контрагентом може мати валюту.

Наприклад:

договір із постачальником у USD;
договір із покупцем у EUR;
договір у гривні з прив’язкою до валюти;
договір із фіксованим курсом;
договір із курсом на дату оплати;
договір із курсом на дату відвантаження.

Під час міграції потрібно перевірити:

валюту договору;
правила перерахунку;
валюту документів;
валюту взаєморозрахунків;
відкриті борги;
аванси;
курсові різниці.

Валютні ціни

Ціни номенклатури можуть бути встановлені у валюті.

Наприклад:

Товар	Тип ціни	Валюта	Ціна
Ноутбук	Закупівельна	USD	500
Ноутбук	Роздрібна	UAH	28 000

Якщо ціна у валюті, система може перераховувати її за курсом у документі або за поточним курсом.

Валютні взаєморозрахунки

Курси валют сильно впливають на взаєморозрахунки.

Наприклад:

Компанія отримала товар від постачальника на 1 000 USD.
На дату надходження курс був 40,00.
Борг у гривневому еквіваленті — 40 000 грн.
Оплата відбулась пізніше, коли курс став 41,00.
Сума гривневого еквівалента вже інша.
Виникає курсова різниця.

Приклад:

Операція	Сума USD	Курс	Сума UAH
Надходження	1 000	40,00	40 000
Оплата	1 000	41,00	41 000
Курсова різниця	-	-	1 000

Курсові різниці

Курсова різниця — це різниця, яка виникає через зміну курсу валюти між датами облікових подій.

Курсові різниці можуть виникати при:

оплаті валютного боргу;
переоцінці валютних залишків;
закритті місяця;
погашенні авансів;
перерахунку банківських залишків;
зміні курсу між датою документа і датою оплати.

Приклад:

Дата	Операція	USD	Курс	UAH
01.05.2026	Виник борг	1 000	40,00	40 000
15.05.2026	Оплата	1 000	41,00	41 000
-	Курсова різниця	-	-	1 000

Переоцінка валютних залишків

Переоцінка потрібна для перерахунку валютних залишків за актуальним курсом.

Переоцінювати можуть:

валютні банківські рахунки;
валютну касу;
дебіторську заборгованість;
кредиторську заборгованість;
валютні кредити;
аванси, якщо це передбачено обліковою політикою;
інші монетарні статті.

Приклад:

Об’єкт	Сума USD	Старий курс	Новий курс	Різниця
Валютний рахунок	10 000	40,00	41,00	+10 000 грн

Регламентні операції з валютами

У 1С переоцінка валют може виконуватися регламентними операціями.

Наприклад:

закриття місяця;
переоцінка валютних коштів;
переоцінка розрахунків;
розрахунок курсових різниць;
формування проводок доходів або витрат.

Такі операції потрібно обов’язково перевірити перед міграцією, бо вони впливають на фінансовий результат.

Проводки курсових різниць

Курсові різниці можуть формувати бухгалтерські проводки.

Приклад позитивної курсової різниці:

Операція	Дт	Кт	Сума
Відображено дохід від курсової різниці	362	714	1 000 грн

Приклад негативної курсової різниці:

Операція	Дт	Кт	Сума
Відображено витрати від курсової різниці	945	632	1 000 грн

Конкретні рахунки залежать від конфігурації, плану рахунків, типу операції та облікової політики.

Імпорт курсів валют

Курси валют можуть завантажуватися автоматично або вручну.

Джерела:

офіційні курси НБУ;
банківські курси;
внутрішні курси компанії;
курси для управлінського обліку;
файли CSV, XML, JSON;
зовнішні сервіси;
ручне введення бухгалтером.

Приклад CSV:

date;currency;rate;multiplicity
2026-05-15;USD;40.00;1
2026-05-15;EUR;43.00;1
2026-05-15;JPY;26.50;100

Ручне введення курсів

У невеликих компаніях курси можуть вводитися вручну.

Ризики ручного введення:

помилка в даті;
помилка в курсі;
помилка в кратності;
пропущений день;
курс введений не для тієї валюти;
курс введений після проведення документів;
не перепроведені документи;
різні користувачі вводять різні значення.

Ручне введення курсів — зона ризику. Одна помилка в курсі або кратності може спотворити валютні документи, взаєморозрахунки, курсові різниці й фінансовий результат.

Автоматичне завантаження курсів

Автоматичне завантаження курсів зменшує ризик ручних помилок.

Але навіть автоматичне завантаження потрібно контролювати.

Потрібно перевіряти:

чи завантажилися всі потрібні валюти;
чи правильна дата;
чи правильна кратність;
чи не було дублювання;
чи не завантажився порожній або нульовий курс;
чи не змінився формат джерела;
чи є журнал завантаження;
чи є повідомлення про помилки.

Курси НБУ і внутрішні курси

Не завжди компанія використовує тільки офіційний курс НБУ.

Можуть бути різні сценарії:

Тип курсу	Для чого використовується
Офіційний курс НБУ	Бухгалтерський і податковий облік
Банківський курс	Фактичні платежі або обмін валюти
Управлінський курс	Внутрішня аналітика, бюджетування, планування
Договірний курс	Розрахунки за умовами договору
Фіксований курс	Спеціальні комерційні умови

Під час міграції потрібно зрозуміти, які саме курси використовувала компанія і для яких задач.

Курси і документи заднім числом

Якщо документ створюється заднім числом, потрібно перевірити, чи є курс на дату документа.

Наприклад:

документ від 01.05.2026;
курс на 01.05.2026 відсутній;
система може взяти попередній курс;
або показати помилку;
або використати поточний курс, що може бути неправильно.

Перед міграцією потрібно знайти документи з відсутніми або неправильними курсами.

Курси і перепроведення документів

Якщо курс змінився або був виправлений, перепроведення документів може змінити облікові дані.

Ризики:

зміниться гривневий еквівалент;
зміняться проводки;
зміняться взаєморозрахунки;
зміняться курсові різниці;
зміниться фінансовий результат;
контрольні звіти перестануть збігатися.

Перед міграцією не можна масово перепроводити валютні документи без погодження з бухгалтерією.

Курси і закриття місяця

Курси валют мають прямий вплив на закриття місяця.

Потрібно перевірити:

чи завантажені курси на кінець місяця;
чи виконана переоцінка;
чи сформовані курсові різниці;
чи немає непроведених регламентних документів;
чи не змінювалися курси після закриття;
чи збігається оборотно-сальдова відомість;
чи правильно відображені валютні залишки.

Курси і валютні залишки

Перед міграцією потрібно звірити валютні залишки.

Наприклад:

Об’єкт	Валюта	Сума у валюті	Курс	Еквівалент UAH
Банківський рахунок	USD	10 000	40,00	400 000
Борг покупця	EUR	5 000	43,00	215 000
Борг постачальнику	USD	3 000	40,00	120 000

Для міграції важливо перенести і валютну суму, і гривневий еквівалент або правила його розрахунку.

Курси і ціни номенклатури

Якщо ціни номенклатури встановлені у валюті, курси впливають на продажні й закупівельні ціни.

Наприклад:

закупівельна ціна товару — 10 USD;
курс — 40 грн;
гривневий еквівалент — 400 грн.

Якщо курс змінюється до 41 грн, гривневий еквівалент стає 410 грн.

Це впливає на:

прайси;
маржинальність;
закупівлі;
продажі;
сайт;
маркетплейси;
фінансову аналітику.

Курси і митна вартість

Для імпорту курси валют можуть використовуватися в митній вартості.

Наприклад:

товар куплено в USD;
митна декларація має курс;
митні платежі розраховуються в гривні;
облікова собівартість залежить від курсу;
додаткові витрати розподіляються на товар.

Такі операції потрібно уважно аналізувати перед міграцією, особливо якщо компанія займається імпортом.

Курси і банківські операції

Банківські документи можуть мати валюту й курс.

Наприклад:

купівля валюти;
продаж валюти;
валютний платіж постачальнику;
надходження валюти від покупця;
конвертація;
комісія банку;
різниця між курсом НБУ і курсом банку.

Приклад:

Операція	Валюта	Сума	Курс банку	Курс НБУ
Купівля валюти	USD	10 000	40,20	40,00

Курси і управлінський облік

Управлінський облік може використовувати свої курси.

Наприклад:

плановий курс бюджету;
курс для внутрішніх звітів;
середньомісячний курс;
курс для маржинальності;
курс для план-факт аналізу;
курс для проєктів.

Під час переходу в K2 ERP потрібно вирішити, чи переносити тільки бухгалтерські курси, чи також управлінські.

Типові проблеми курсів валют 1С

У старих базах 1С часто зустрічаються проблеми:

пропущені курси за окремі дати;
неправильна кратність;
курс введений вручну з помилкою;
дублікати записів курсу;
курс введений не для тієї валюти;
документи проведені без актуального курсу;
курси змінювали після проведення документів;
не виконана переоцінка;
регламентні документи непроведені;
валюта договору не збігається з валютою документа;
валютні ціни не збігаються з курсами;
різні джерела курсів не задокументовані;
старі обробки завантаження курсів працювали нестабільно.

Дублікати курсів

Іноді на одну дату і валюту може бути кілька записів.

Наприклад:

Дата	Валюта	Курс
15.05.2026	USD	40,00
15.05.2026	USD	40,05

Потрібно зрозуміти, який курс реально використовувався документами.

Нульові або порожні курси

Нульовий курс — критична помилка.

Наслідки:

документ не може бути правильно перерахований;
сума в гривні буде нульовою або неправильною;
проводки будуть некоректними;
переоцінка не працюватиме;
звіти будуть спотворені.

Перед міграцією потрібно сформувати звіт по порожніх і нульових курсах.

Неправильна кратність

Помилка в кратності може спотворити дані в багато разів.

Наприклад:

Валюта	Правильно	Помилково	Наслідок
JPY	Курс 26,50 за 100	Курс 26,50 за 1	Сума завищена у 100 разів

Кратність потрібно переносити разом із курсом.

Курси і міграція в K2 ERP

Під час переходу з 1С у K2 ERP потрібно вирішити, які курси переносити.

Можливі варіанти:

Варіант	Що переноситься	Коли доречно
Тільки актуальні курси	Курси на дату переходу	Якщо переноситься тільки стартовий баланс
Курси за період	Курси за останній рік або кілька років	Якщо переноситься історія валютних документів
Повна історія курсів	Усі курси за весь період роботи	Якщо потрібна повна історична звітність
Курси лише активних валют	Курси валют, які реально використовуються	Якщо в довіднику багато застарілих валют
Курси бухгалтерські й управлінські	Кілька типів курсів	Якщо компанія веде управлінський валютний облік

Що переносити по курсах валют

Для якісної міграції потрібно переносити:

код валюти;
назву валюти;
цифровий код;
дату курсу;
курс;
кратність;
джерело курсу;
тип курсу, якщо їх кілька;
базову валюту;
історію зміни, якщо потрібна;
зв’язок із валютними документами;
курси на дату переходу;
курси на дати відкритих документів;
курси на дати переоцінки.

Таблиця відповідності валют

Перед міграцією потрібно створити таблицю відповідності валют.

Валюта в 1С	Код	Валюта в K2 ERP	Коментар
Українська гривня	UAH	UAH	Базова валюта
Долар США	USD	USD	Використовується в закупівлях
Євро	EUR	EUR	Використовується в продажах і закупівлях
Польський злотий	PLN	PLN	Якщо є відкриті операції

Приклад міграційного файлу курсів

CSV-файл:

date;currency;rate;multiplicity;source
2026-06-01;USD;40.00;1;NBU
2026-06-01;EUR;43.00;1;NBU
2026-06-01;JPY;26.50;100;NBU

JSON-приклад:

{
  "exchange_rates": [
    {
      "date": "2026-06-01",
      "currency": "USD",
      "rate": 40.00,
      "multiplicity": 1,
      "source": "NBU"
    },
    {
      "date": "2026-06-01",
      "currency": "EUR",
      "rate": 43.00,
      "multiplicity": 1,
      "source": "NBU"
    }
  ]
}

XML-приклад:

<КурсиВалют Дата="2026-06-01">
    <Курс>
        <Валюта>USD</Валюта>
        <Значення>40.00</Значення>
        <Кратність>1</Кратність>
        <Джерело>NBU</Джерело>
    </Курс>
</КурсиВалют>

Контроль після міграції

Після перенесення потрібно звірити:

довідник валют;
курси на дату переходу;
кратність;
курси за період;
валютні залишки;
відкриті валютні борги;
валютні банківські рахунки;
курсові різниці;
переоцінку;
гривневий еквівалент.

Приклад звірки:

Показник	У 1С	У K2 ERP
Кількість валют	5	5
Курс USD на 01.06.2026	40,00	40,00
Курс EUR на 01.06.2026	43,00	43,00
Валютний залишок USD	10 000	10 000
Еквівалент USD у UAH	400 000	400 000

Курси і API в K2 ERP

У K2 ERP курси валют можуть завантажуватися через API.

Приклад структури:

{
  "date": "2026-06-01",
  "rates": [
    {
      "currency": "USD",
      "rate": 40.00,
      "multiplicity": 1
    },
    {
      "currency": "EUR",
      "rate": 43.00,
      "multiplicity": 1
    }
  ]
}

API може використовуватися для:

автоматичного завантаження курсів;
синхронізації з банками;
управлінських курсів;
валютних цін;
фінансової аналітики;
інтеграції з сайтами, CRM або BI.

Курси і права доступу

Не всі користувачі повинні змінювати курси валют.

Права потрібно контролювати для:

створення валют;
зміни курсів;
зміни кратності;
завантаження курсів;
ручного редагування;
зміни курсів у закритих періодах;
запуску переоцінки;
перепроведення валютних документів.

Курси і логіювання

Зміни курсів потрібно логіювати.

Бажано фіксувати:

хто змінив курс;
коли змінив;
старе значення;
нове значення;
валюту;
дату курсу;
джерело;
причину зміни;
чи вплинуло це на документи;
чи була виконана переоцінка.

Як не треба робити

Погані підходи:

переносити тільки назви валют без курсів;
не переносити кратність;
не перевіряти курси на дату переходу;
не звіряти валютні залишки;
не перевіряти курсові різниці;
не переносити курси для історичних документів;
не перевіряти нульові курси;
не логіювати зміни;
дозволяти всім користувачам змінювати курси;
масово перепроводити валютні документи без контролю;
залишати старі обробки 1С як постійне джерело валютних курсів.

Найгірший сценарій. Компанія переносить валютні документи в K2 ERP, але не переносить правильні курси, кратність і правила переоцінки. У результаті валютні борги, банківські залишки, курсові різниці й фінансовий результат не збігаються.

Як правильно працювати з курсами перед міграцією

Правильний порядок:

Визначити всі валюти, які використовуються в 1С.
Відокремити активні валюти від архівних.
Перевірити курси на дату переходу.
Перевірити кратність.
Перевірити порожні й нульові курси.
Перевірити курси для відкритих валютних документів.
Перевірити валютні договори.
Перевірити валютні ціни.
Перевірити валютні банківські рахунки.
Перевірити переоцінку.
Перевірити курсові різниці.
Сформувати таблицю відповідності валют.
Підготувати файл курсів для міграції.
Виконати тестове завантаження в K2 ERP.
Звірити валютні залишки і гривневі еквіваленти.
Зафіксувати результат у протоколі міграції.

Курси валют і K2 ERP

У K2 ERP курси валют можуть бути частиною фінансового й управлінського обліку.

Система може підтримувати:

довідник валют;
курси валют;
кратність;
джерела курсів;
історію курсів;
валютні документи;
валютні ціни;
валютні договори;
валютні взаєморозрахунки;
переоцінку;
курсові різниці;
API для завантаження курсів;
BI-аналітику;
права доступу;
логіювання змін.

Курси валют і цифрова незалежність

Аналіз курсів валют 1С — це частина підготовки до виходу зі старої ризикової системи.

Компанія повинна:

забрати валютні дані;
зберегти історію курсів, якщо вона потрібна;
перенести активні валюти;
звірити валютні залишки;
перевірити курсові різниці;
не переносити помилки кратності;
перейти на українську ERP;
зменшити залежність від 1С і BAS.

Цифрова незалежність. Курси валют — це частина фінансової достовірності бізнесу. Під час переходу з 1С важливо перенести не тільки документи, а й валютну логіку, яка впливає на борги, залишки, курсові різниці й фінансовий результат.

Коротко

Питання	Відповідь
Що таке курси валют 1С?	Це значення курсів іноземних валют, які використовуються для перерахунку валютних сум у базову валюту обліку.
Де зберігаються курси?	Зазвичай у регістрі відомостей курсів валют.
Що таке кратність?	Це кількість одиниць валюти, за яку вказано курс, наприклад курс за 1 або за 100 одиниць.
Для чого потрібні курси валют?	Для валютних документів, цін, договорів, взаєморозрахунків, банківських операцій, переоцінки і курсових різниць.
Що перевірити перед міграцією?	Валюти, курси на дату переходу, кратність, валютні залишки, відкриті борги, переоцінку і курсові різниці.
Чи потрібно переносити всю історію курсів?	Не завжди. Якщо переноситься історія валютних документів, курси за відповідний період потрібні. Якщо тільки залишки — часто достатньо курсів на дату переходу.
Яка головна помилка?	Перенести валютні документи без правильних курсів і кратності.
Чи є санкційні ризики у 1С і BAS?	Так. Окремі продукти 1С і BAS внесені до переліків забороненого програмного забезпечення для окремих категорій організацій в Україні.

Висновок

Курси валют 1С — це важливий механізм валютного, бухгалтерського, управлінського і фінансового обліку. Вони впливають на документи, ціни, договори, платежі, банківські залишки, взаєморозрахунки, переоцінку, курсові різниці, проводки, звіти і фінансовий результат.

Під час переходу на K2 ERP курси валют не можна переносити випадково.

Потрібно:

визначити активні валюти;
перевірити курси;
перевірити кратність;
перенести курси на дату переходу;
перенести історію курсів, якщо потрібна історія документів;
перевірити валютні договори;
перевірити валютні залишки;
перевірити переоцінку;
звірити курсові різниці;
налаштувати права доступу;
логіювати зміни.

Правильний підхід. Курси валют 1С потрібно переносити як частину фінансової логіки: валюта, дата, курс, кратність, джерело, документи, переоцінка і контрольні звірки.

З урахуванням санкційних, юридичних і кібербезпекових ризиків 1С та BAS, аналіз курсів валют старої системи має бути частиною ширшої стратегії переходу на українське програмне забезпечення, цифрову незалежність і сучасну ERP-архітектуру.

K2 ERP у цьому процесі може стати новою платформою для контрольованого валютного обліку, курсів валют, переоцінки, курсових різниць, валютних договорів, валютних цін, API, BI-аналітики, логіювання, прав доступу і подальшого розвитку фінансової автоматизації бізнесу.

Див. також

Зовнішні посилання