Атестаційні завдання K2 ERP/Каса

Модуль обліку касових операцій: Каса підприємства

Реальний бізнес-контекст

Компанія працює із готівковими коштами і повинна вести:

• облік надходжень та витрат коштів;
• виписку прибуткових і видаткових касових ордерів;
• формування касової книги;
• контроль залишку в касі;
• облік декількох кас за валютами:
  • UAH;
  • USD;
  • EUR.

Основні завдання

1. Структура довідників

Довідник «Каси»

Поля довідника:

• назва каси:
  • Каса №1;
  • Каса валютна;
• валюта каси:
  • UAH;
  • USD;
  • EUR;
• відповідальна особа — касир.

2. Журнал «Касові операції»

Колонки журналу

• номер документа;
• дата;
• тип операції:
  • прихід;
  • витрата;
• контрагент;
• стаття руху коштів, наприклад:
  • оплата від клієнта;
  • виплата зарплати;
  • закупівля матеріалів;
• сума;
• валюта;
• каса;
• призначення платежу.

Функціонал

• пошук за датою;
• пошук за типом операції;
• пошук за контрагентом;
• фільтрація по касах;
• фільтрація по статтях руху коштів.

3. Операції

Прихід готівки

Приклади операцій:

• оплата від клієнта;
• внесення грошей до каси.

Витрата готівки

Приклади операцій:

• виплата зарплати;
• розрахунок з постачальником.

Переміщення між касами

• переказ суми між двома касами.

4. Формування касових документів

Прибутковий касовий ордер, ПКО

Поля документа:

• дата;
• номер;
• контрагент;
• сума;
• підписи:
  • касира;
  • головного бухгалтера.

Видатковий касовий ордер, ВКО

Поля документа:

• дата;
• номер;
• контрагент;
• сума;
• підстави для витрати.

Документи формуються автоматично при реєстрації операції.

5. Касова книга

Функціонал:

• щоденний облік усіх касових операцій;
• підрахунок залишку на початок дня;
• підрахунок надходження;
• підрахунок витрат;
• підрахунок залишку на кінець дня;
• формування «Касової книги» для друку або експорту в PDF.

6. Валютні каси

Функціонал мультивалютності:

• окремий облік для кожної валюти;
• операції конвертації валют;
• обмін між касами.

7. Ліміти каси, опціонально

Функціонал:

• можливість встановити максимальний залишок в касі;
• попередження, якщо після операції перевищується ліміт.

Технічні вимоги

Параметр	Опис
Бекенд	K2 Cloud ERP на Python або PHP
БД	PostgreSQL або MySQL
Фронтенд	HTML5, JavaScript, AJAX, Fetch або Axios
UI-компоненти	DataTables, Select2
Друк	Формування PDF для ПКО, ВКО та касової книги

Критерії оцінки

Критерій	Бали
Реалізація журналу касових операцій	20
Створення ПКО і ВКО автоматично	20
Формування касової книги	20
Робота з мультивалютними касами	20
Інтерактивність інтерфейсу через AJAX	10
Ліміти каси і контроль залишків	10

Примітка

Каса — одна з найбільш контрольованих частин бухгалтерії згідно з податковим законодавством.

Точне ведення касових операцій дозволяє:

• уникнути штрафів;
• забезпечити повний фінансовий контроль.