Атестаційні завдання K2 ERP/Компанія управління активами

Атестаційне завдання K2 ERP — Компанія управління активами — це практична задача для перевірки навичок розробника або впроваджувача K2 ERP у створенні модуля обліку інвесторів, договорів, активів, інвестиційних портфелів, операцій купівлі та продажу, переоцінки, прибутковості, комісій, ризиків, звітності й аналітики.

Модуль має забезпечувати повний цикл роботи компанії з управління активами: інвестор → договір → портфель → активи → операції → ринкова оцінка → прибутковість → комісія → звіт → аналітика.

Коротко. Потрібно реалізувати модуль управління активами: інвестори, договори, портфелі, активи, ринки, котирування, операції купівлі/продажу, дивіденди, переоцінка, комісії, прибутковість, ризики, кабінет інвестора, PDF-звіти й AJAX-інтерактив.

Назва завдання

Модуль обліку активів, інвесторів, операцій та аналітики для компанії з управління активами.

Мета завдання

Мета завдання — створити в K2 ERP модуль для автоматизації роботи компанії, яка управляє інвестиційними активами клієнтів.

Система повинна дозволяти:

• вести базу інвесторів;
• вести договори управління активами;
• вести інвестиційні портфелі;
• вести довідник активів;
• вести типи активів;
• вести ринки та валюти;
• фіксувати операції купівлі;
• фіксувати операції продажу;
• фіксувати дивіденди, купони та інші доходи;
• вести переоцінку активів;
• завантажувати ринкові ціни вручну або через API;
• розраховувати поточну вартість портфеля;
• розраховувати прибуток або збиток;
• розраховувати дохідність портфеля;
• вести облік комісій компанії;
• формувати звіти для інвесторів;
• формувати внутрішню аналітику;
• підтримувати кабінет інвестора;
• обмежувати доступ до фінансових даних;
• вести журнал змін.

Головний принцип. Інвестор має бачити прозору структуру свого портфеля, історію операцій, поточну вартість активів, прибутковість і комісії компанії за управління.

Реальний бізнес-контекст

Компанія з управління активами працює з клієнтами, які передають в управління інвестиційні портфелі.

Компанія може управляти такими активами:

• грошові кошти;
• акції;
• облігації;
• ETF;
• індексні фонди;
• інвестиційні фонди;
• нерухомість;
• дорогоцінні метали;
• валюта;
• альтернативні активи;
• приватні інвестиції;
• криптоактиви, якщо це передбачено бізнес-моделлю.

Компанії потрібно:

• вести інвесторів;
• контролювати склад портфелів;
• фіксувати операції;
• оновлювати ринкові ціни;
• рахувати поточну вартість портфеля;
• рахувати дохідність;
• нараховувати комісії;
• готувати регулярні звіти;
• забезпечувати прозорий облік для клієнтів і керівництва.

Основний бізнес-процес

Типовий процес роботи компанії з управління активами виглядає так:

1. менеджер створює інвестора;
2. створюється договір управління активами;
3. відкривається інвестиційний портфель;
4. визначається інвестиційна стратегія;
5. додаються активи;
6. фіксується внесення коштів;
7. проводяться операції купівлі активів;
8. проводяться операції продажу активів;
9. система оновлює кількість активів у портфелі;
10. система завантажує або приймає ринкові ціни;
11. виконується переоцінка портфеля;
12. розраховується прибуток або збиток;
13. нараховується комісія за управління;
14. формується звіт для інвестора;
15. керівництво переглядає аналітику по портфелях і прибутковості.

Основні об’єкти модуля

Об’єкт	Призначення
Інвестори	Клієнти, чиїми активами управляє компанія
Договори	Умови управління активами
Інвестиційні портфелі	Набір активів інвестора
Активи	Фінансові або нефінансові інструменти
Типи активів	Акції, облігації, нерухомість, фонди тощо
Ринки	Біржі або платформи торгівлі
Котирування	Поточні або історичні ціни активів
Операції	Купівля, продаж, дивіденди, переоцінка, комісії
Позиції портфеля	Поточні залишки активів
Комісії	Винагорода компанії за управління
Звіти	Інвестиційна, фінансова й управлінська аналітика
Кабінет інвестора	Перегляд портфеля, звітів і операцій

Довідник «Інвестори»

Інвестор — це клієнт, який передає активи в управління.

Типи інвесторів

• фізична особа;
• юридична особа;
• ФОП;
• сімейний офіс;
• інвестиційний фонд;
• корпоративний клієнт.

Поля інвестора

Поле	Опис
ПІБ або назва компанії	Найменування інвестора
Тип інвестора	Фізична особа, юридична особа, фонд тощо
Телефон	Контактний номер
Email	Контактна адреса
ІПН / ЄДРПОУ	Ідентифікаційний код, якщо потрібно
Контактна особа	Для юридичних осіб
Статус	Активний, неактивний, архівний
Дата початку співпраці	Коли клієнт став інвестором
Коментар	Внутрішня примітка менеджера

Довідник «Договори управління»

Договір визначає правила управління активами інвестора.

Поля договору

Поле	Опис
Номер договору	Унікальний номер
Інвестор	З ким укладено договір
Дата договору	Дата підписання
Дата початку управління	Початок дії
Дата завершення	Завершення дії, якщо є
Стратегія	Консервативна, збалансована, агресивна тощо
Валюта обліку	UAH, USD, EUR або інша
Комісія за управління	Фіксована або відсоткова
Комісія за успіх	Performance fee, якщо використовується
Статус	Активний, призупинений, завершений
Файл договору	PDF або скан договору

Довідник «Типи активів»

Типи активів потрібні для класифікації портфеля.

Приклади типів активів

• гроші;
• акції;
• облігації;
• ETF;
• індексні фонди;
• пайові фонди;
• нерухомість;
• золото;
• валюта;
• криптовалюта;
• приватний бізнес;
• інші альтернативні активи.

Поля типу активу

Поле	Опис
Назва типу	Наприклад: Акції, Облігації, Нерухомість
Категорія ризику	Низький, середній, високий
Опис	Коротке пояснення
Статус	Активний або архівний

Довідник «Ринки»

Ринок або біржа використовується для класифікації активів і операцій.

Поля ринку

Поле	Опис
Назва ринку	Біржа або платформа
Тип ринку	Акції, облігації, фонди, валюта, інше
Країна	Юрисдикція або локація
Валюта операцій	Основна валюта
Статус	Активний або архівний

База «Активи»

Актив — це інструмент або об’єкт інвестування.

Поля активу

Поле	Опис
Назва активу	Повна назва
Тип активу	Акція, облігація, фонд, нерухомість тощо
Тікер	Біржовий код, якщо є
ISIN	Міжнародний код цінного паперу, опціонально
Ринок	Де торгується або обліковується
Валюта	Валюта активу
Поточна ринкова ціна	Остання відома ціна
Дата оновлення ціни	Коли оновлено
Метод оцінки	Ринкова ціна, ручна оцінка, експертна оцінка
Статус	Активний, неактивний, архівний

Котирування активів

Котирування — це історія цін активу.

Поля котирування

Поле	Опис
Актив	До якого активу належить ціна
Дата	Дата котирування
Ціна	Ринкова ціна
Валюта	Валюта ціни
Джерело	Вручну, API, імпорт CSV
Коментар	Примітка

База «Портфелі інвесторів»

Один інвестор може мати один або кілька портфелів.

Поля портфеля

Поле	Опис
Інвестор	Власник портфеля
Назва портфеля	Наприклад: Основний, Пенсійний, Агресивний
Договір	Договір управління
Валюта обліку	Основна валюта портфеля
Стратегія	Консервативна, збалансована, агресивна
Початкова вартість	Вартість на старті управління
Поточна вартість	Розраховується системою
Статус	Активний, закритий, архівний

Позиції портфеля

Позиція портфеля показує поточний залишок конкретного активу.

Поля позиції портфеля

Поле	Опис
Портфель	До якого портфеля належить
Актив	Який актив
Кількість	Поточна кількість одиниць
Середня ціна купівлі	Середня вартість придбання
Поточна ціна	Остання ринкова ціна
Поточна вартість	Кількість × поточна ціна
Прибуток / збиток	Різниця між поточною і балансовою вартістю
Частка в портфелі	Відсоток активу в портфелі

База «Операції»

Операції змінюють склад портфеля або його фінансовий результат.

Типи операцій

• внесення коштів;
• виведення коштів;
• купівля активу;
• продаж активу;
• дивіденди;
• купонний дохід;
• переоцінка;
• комісія компанії;
• податок;
• конвертація валюти;
• списання;
• ручне коригування.

Поля операції

Поле	Опис
Портфель	До якого портфеля належить операція
Тип операції	Купівля, продаж, дивіденди, переоцінка тощо
Дата операції	Коли виконана операція
Актив	Який актив бере участь
Кількість	Кількість одиниць активу
Ціна за одиницю	Ціна операції
Загальна сума	Кількість × ціна
Валюта	Валюта операції
Комісія	Біржова або управлінська комісія
Коментар	Примітка менеджера
Статус	Чернетка, проведено, скасовано

Проведення операцій

Після проведення операції система повинна оновити портфель.

Логіка купівлі

При купівлі активу:

• збільшується кількість активу в портфелі;
• зменшується грошовий залишок;
• фіксується ціна придбання;
• перераховується середня ціна купівлі.

Логіка продажу

При продажу активу:

• зменшується кількість активу в портфелі;
• збільшується грошовий залишок;
• фіксується фінансовий результат;
• оновлюється прибуток або збиток.

Логіка дивідендів і купонів

При отриманні доходу:

• створюється операція доходу;
• збільшується грошовий залишок;
• дохід враховується у звітах прибутковості.

Переоцінка портфеля

Переоцінка потрібна для визначення поточної вартості портфеля.

Формула поточної вартості позиції

Поточна вартість позиції = Кількість активу × Поточна ринкова ціна

Формула поточної вартості портфеля

Поточна вартість портфеля = Сума поточних вартостей усіх позицій + Грошовий залишок

Формула прибутку / збитку

Прибуток / збиток = Поточна вартість портфеля - Початкова вартість портфеля - Додаткові внесення + Виведення коштів

Формула дохідності

Дохідність, % = (Прибуток / Початкова вартість портфеля) × 100

Комісії компанії

Компанія може отримувати винагороду за управління активами.

Типи комісій

• фіксована комісія;
• відсоток від активів під управлінням;
• комісія за успіх;
• комісія за операцію;
• щомісячна абонентська плата.

Поля комісії

Поле	Опис
Інвестор	Кому нараховано комісію
Портфель	За який портфель
Тип комісії	Management fee, performance fee, transaction fee
Період	За який період
База розрахунку	Вартість активів, прибуток, операція
Відсоток або сума	Правило нарахування
Сума комісії	Розрахована сума
Статус	Нараховано, оплачено, скасовано

Ризики та ліміти, опціонально

Модуль може контролювати ризиковість портфеля.

Приклади ризикових показників

• частка одного активу в портфелі;
• частка одного типу активів;
• частка однієї валюти;
• частка високоризикових активів;
• концентрація по ринку;
• відхилення від інвестиційної стратегії.

Попередження

Система може показувати попередження, якщо:

• один актив займає понад встановлений відсоток портфеля;
• портфель не відповідає стратегії;
• актив не має оновленої ціни;
• операція перевищує доступний грошовий залишок;
• портфель має від’ємний баланс;
• актив давно не переоцінювався.

Особистий кабінет інвестора

Кабінет інвестора дозволяє клієнту переглядати свої дані.

Інвестор у кабінеті бачить

• свої портфелі;
• структуру портфеля;
• поточну вартість;
• прибуток або збиток;
• дохідність;
• історію операцій;
• дивіденди й купони;
• комісії;
• звіти у PDF;
• договори;
• повідомлення від менеджера.

Сповіщення

Система має підтримувати сповіщення.

Події для сповіщень

• створено новий портфель;
• проведено операцію;
• оновлено ринкову ціну;
• сформовано інвестиційний звіт;
• нараховано комісію;
• портфель відхилився від стратегії;
• актив не має актуальної ціни;
• отримано дивіденди або купони;
• зафіксовано значне падіння вартості портфеля.

Документи

Система має формувати PDF-документи.

Приклади документів

• інвестиційний звіт;
• звіт про структуру портфеля;
• звіт про операції;
• звіт про прибутковість;
• акт нарахування комісії;
• виписка по портфелю;
• договір управління;
• звіт для інвестора за місяць або квартал.

Звіт «Структура портфеля»

У звіті потрібно відображати:

• інвестора;
• портфель;
• актив;
• тип активу;
• кількість;
• поточну ціну;
• поточну вартість;
• частку в портфелі.

Звіт «Історія операцій»

У звіті потрібно відображати:

• дату операції;
• портфель;
• тип операції;
• актив;
• кількість;
• ціну;
• суму;
• комісію;
• статус.

Звіт «Прибутковість портфеля»

У звіті потрібно відображати:

• початкову вартість;
• внесення;
• виведення;
• поточну вартість;
• прибуток або збиток;
• дохідність у відсотках;
• період розрахунку.

Звіт «Прибуток / збиток по активах»

У звіті потрібно відображати:

• актив;
• кількість;
• середню ціну купівлі;
• поточну ціну;
• поточну вартість;
• прибуток або збиток;
• відсоток зміни.

Звіт «Комісії компанії»

У звіті потрібно відображати:

• інвестора;
• портфель;
• тип комісії;
• період;
• базу розрахунку;
• суму комісії;
• статус оплати.

Звіт «Активи без актуальної ціни»

У звіті потрібно відображати:

• актив;
• останню дату оновлення;
• останню ціну;
• джерело даних;
• кількість портфелів, де використовується актив.

AJAX-інтерактив

Інтерфейс має працювати швидко й без перезавантаження сторінок.

Через AJAX мають працювати:

• пошук інвесторів;
• створення портфеля;
• пошук активів;
• додавання активу в операцію;
• розрахунок суми операції;
• проведення операції;
• оновлення котирувань;
• переоцінка портфеля;
• розрахунок прибутковості;
• нарахування комісії;
• фільтрація звітів;
• оновлення кабінету інвестора.

Логування змін

Модуль повинен фіксувати ключові дії.

Журнал змін має зберігати:

• хто створив інвестора;
• хто змінив дані інвестора;
• хто створив договір;
• хто створив портфель;
• хто додав актив;
• хто змінив ціну активу;
• хто провів операцію;
• хто скасував операцію;
• хто виконав переоцінку;
• хто нарахував комісію;
• хто сформував звіт;
• хто експортував дані;
• дату й час дії;
• старе та нове значення, якщо це можливо.

Права доступу

Модуль має підтримувати рольову модель.

Роль	Можливості
Інвестор	Переглядає власні портфелі, операції, звіти, комісії і документи
Менеджер портфеля	Веде портфелі, операції, активи, переоцінки і звіти
Аналітик	Переглядає активи, котирування, дохідність, ризики і структуру портфелів
Бухгалтер	Працює з комісіями, оплатами, документами і фінансовими звітами
Керівник	Бачить усі портфелі, активи під управлінням, доходи, комісії і ризики
Адміністратор системи	Налаштовує довідники, права, шаблони документів і службові параметри

Технічні вимоги

Параметр	Опис
Бекенд	K2 Cloud ERP на Python або PHP
База даних	PostgreSQL або MySQL
Фронтенд	HTML5, JavaScript
AJAX	Fetch API або Axios
UI-компоненти	DataTables для активів, портфелів, операцій і звітів; Select2 для пошуку активів та інвесторів
Графіки	Chart.js або аналог для структури портфеля і динаміки вартості
Імпорт	CSV-імпорт операцій або котирувань, опціонально
API	Завантаження ринкових цін через API, опціонально
Друк	PDF-звіти, виписки, акти комісій
Експорт	Excel або PDF для інвестиційних звітів
Безпека	Рольовий доступ, журнал дій, обмеження доступу до фінансових даних

Рекомендовані сутності бази даних

Для реалізації задачі доцільно передбачити такі сутності:

• інвестори;
• договори управління;
• типи активів;
• ринки;
• активи;
• котирування активів;
• портфелі;
• позиції портфеля;
• операції;
• дивіденди;
• купони;
• переоцінки;
• комісії;
• ризикові ліміти;
• документи;
• сповіщення;
• журнал змін;
• права доступу;
• звіти.

Практичне завдання

У межах атестації потрібно продемонструвати робочий сценарій.

Мінімальний сценарій:

1. створити інвестора;
2. створити договір управління;
3. створити типи активів;
4. створити ринок;
5. створити кілька активів;
6. внести поточні ціни активів;
7. створити портфель інвестора;
8. провести операцію внесення коштів;
9. провести операцію купівлі активу;
10. перевірити оновлення позиції портфеля;
11. оновити ринкову ціну активу;
12. виконати переоцінку портфеля;
13. перевірити поточну вартість портфеля;
14. провести операцію продажу активу;
15. перевірити прибуток або збиток;
16. нарахувати комісію за управління;
17. сформувати звіт структури портфеля;
18. сформувати звіт прибутковості;
19. сформувати PDF-звіт для інвестора;
20. перевірити кабінет інвестора;
21. перевірити журнал змін і права доступу.

Критерії оцінювання

Критерій	Бали	Що перевіряється
Реалізація бази інвесторів, активів і портфелів	20	Інвестори, договори, типи активів, ринки, активи, портфелі, позиції портфеля
Облік операцій купівлі / продажу	20	Внесення коштів, купівля, продаж, дивіденди, купони, переоцінка, оновлення позицій
Фінансовий облік і розрахунок прибутковості	20	Поточна вартість, прибуток/збиток, дохідність, комісії, грошові залишки
Генерація звітів і інтеграція сповіщень	20	PDF-звіти, структура портфеля, історія операцій, комісії, ризики, сповіщення
Інтерактивність через AJAX і автоматичне оновлення вартості	20	AJAX-пошук, проведення операцій, переоцінка, котирування, фільтри, кабінет інвестора
Разом	100	Максимальна оцінка

Шкала оцінювання

Бали	Рівень	Опис
90–100	Відмінно	Модуль повністю працює: інвестори, договори, портфелі, активи, операції, переоцінка, прибутковість, комісії, кабінет інвестора і звіти реалізовані коректно
75–89	Добре	Основна логіка працює, є незначні недоліки, які не руйнують процес управління активами
60–74	Зараховано	Базовий сценарій працює, але частина функцій реалізована неповно або потребує доопрацювання
0–59	Не зараховано	Відсутня критична логіка: інвестори, портфелі, активи, операції, переоцінка, прибутковість або звіти

Критичні помилки

Критичними помилками вважаються ситуації, коли:

• неможливо створити інвестора;
• неможливо створити портфель;
• портфель не прив’язується до інвестора;
• неможливо створити актив;
• неможливо провести операцію купівлі;
• неможливо провести операцію продажу;
• операція не змінює позицію портфеля;
• ринкова ціна не впливає на поточну вартість;
• переоцінка портфеля не працює;
• прибуток або збиток не розраховується;
• комісія не нараховується;
• інвестор бачить чужі портфелі або звіти;
• звіти не відповідають фактичним операціям і цінам;
• зміни операцій, цін, портфелів і комісій не логуються.

Умова складання. Завдання не може бути зараховане, якщо система не дозволяє пройти базовий цикл управління активами: інвестор → портфель → актив → операція → переоцінка → прибутковість → комісія → звіт.

Очікуваний результат

У результаті виконання атестаційного завдання має бути створений модуль компанії управління активами в K2 ERP.

Модуль має підтримувати інвесторів, договори, типи активів, ринки, активи, котирування, портфелі, позиції портфеля, операції купівлі й продажу, дивіденди, купони, переоцінку, прибутковість, комісії, ризикові ліміти, кабінет інвестора, PDF-звіти, AJAX-інтерактив, журнал змін і рольовий доступ.

Примітка

ERP для компанії управління активами критично важлива для прозорого обліку, довіри інвесторів, контролю фінансових результатів і регулярної звітності.

Якісна система має не тільки зберігати операції, а й автоматично показувати поточну вартість портфеля, структуру активів, прибутковість, комісії та ризики.

Коротко

Питання	Відповідь
Що потрібно створити?	Модуль управління активами
Які довідники потрібні?	Інвестори, активи, типи активів, ринки, портфелі
Який головний процес?	Операції з активами, переоцінка портфеля, розрахунок прибутковості і звіт
Що потрібно контролювати?	Кількість активів, ціни, поточну вартість, прибуток/збиток, комісії, ризики
Які документи потрібні?	Інвестиційні звіти, виписки, звіти по операціях, акти комісій
Які звіти потрібні?	Структура портфеля, історія операцій, прибутковість, прибуток/збиток, комісії
Що є критичною вимогою?	Операції мають змінювати позиції портфеля, а поточні ціни — впливати на вартість портфеля
Що бажано додати?	API котирувань, графіки, ризикові ліміти, кабінет інвестора, PDF-звіти

Див. також

• K2 ERP
• K2 ERP
• Атестаційні завдання K2 ERP
• Фінансовий блок
• Бухгалтерський облік
• Біржа
• Обмінка
• CRM
• Договір
• Особистий кабінет
• Звіти
• AJAX